2013年咨詢工程師考試分析與評價(jià)復(fù)習(xí)重點(diǎn)六(2)
來源：中華考試網(wǎng) 發(fā)布時(shí)間：2012-12-09
6.2.3.3 資本金出資形態(tài)
可以是現(xiàn)金，也可以是實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)、資源開采權(quán)作價(jià)出資，但必須經(jīng)過有資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估作價(jià)。
以工業(yè)產(chǎn)權(quán)和非專利技術(shù)作價(jià)出資的比例，一般不能超過項(xiàng)目資本金總額的20%(經(jīng)特批，部分高新技術(shù)企業(yè)可以達(dá)到35%以上)。
6.2.3.4 在資本市場上募集股本資金中華考試網(wǎng)
在資本市場募集資本金可以采取兩種基本方式：私募與公開募集。
1. 私募是指將股票直接出售給投資者，不通過公開市場銷售。私募程序可相當(dāng)簡化，但在信息披露方面仍必須滿足投資者的要求。
2. 公開募集是在證券市場上公開向社會發(fā)行股票�；I資費(fèi)用較高，籌資時(shí)間較長。
項(xiàng)目公司可以在資本市場上以增配股方式募集資金。
6.3 負(fù)債融資
負(fù)債融資是指項(xiàng)目融資中除資本金外，以負(fù)債方式取得資金。負(fù)債融資的資金來源主要有：① 商業(yè)銀行貸款②政策性銀行貸款③出口信貸④外國政府貸款⑤國際金融機(jī)構(gòu)貸款⑥銀團(tuán)貸款⑦發(fā)行債券⑧發(fā)行可轉(zhuǎn)換債⑨融資租賃。
6.3.1商業(yè)銀行貸款
1. 按照所有制形式，我國的商業(yè)銀行分為國有商業(yè)銀行和股份制銀行。按照經(jīng)營區(qū)域，我國的商業(yè)銀行分為全國性銀行和地區(qū)性銀行。境外的商業(yè)銀行也是得到銀行貸款的來源。
2. 按照貸款期限，商業(yè)銀行的貸款分為短期貸款(貸款期限在1年以內(nèi))、中期貸款(貸款期限1年至3年)和長期貸款(貸款期限在3年以上)。商業(yè)銀行貸款通常應(yīng)當(dāng)不超過10年，超過10年期限，商業(yè)銀行需要特別報(bào)經(jīng)人民銀行備案。
3. 按照資金使用用途分，商業(yè)銀行貸款在銀行內(nèi)部管理中分為固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。
4. 既有企業(yè)公司法人或者新建項(xiàng)目公司法人使用商業(yè)銀行貸款，需要滿足銀行的要求，向銀行提供必要的資料。項(xiàng)目融資貸款中，銀行要求的材料除了一般貸款要求的借款人基本材料之外，還要有項(xiàng)目投資的有關(guān)材料。借款人償債能力不足時(shí)，需要提供必要的保證擔(dān)保。項(xiàng)目使用銀行貸款，需要建立資信，分散風(fēng)險(xiǎn)，才有希望獲得銀行的貸款支持。
5. 項(xiàng)目投資使用中長期銀行貸款，銀行要進(jìn)行獨(dú)立的項(xiàng)目評估。
6. 按照目前國家的基本建設(shè)管理程序，政府的投資計(jì)劃管理部門在審批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告時(shí)，對使用銀行貸款的項(xiàng)目，需要附有銀行的貸款承諾。
7. 除了商業(yè)銀行可以提供貸款，一些城市或農(nóng)村信用社、信托投資公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)也提供商業(yè)貸款。
8. 國內(nèi)商業(yè)銀行貸款的利率目前受人民銀行的調(diào)控。外語學(xué)習(xí)網(wǎng)
①已經(jīng)借入的長期貸款，如遇人民銀行調(diào)整利率，利率調(diào)整在下一年度開始執(zhí)行。
②商業(yè)銀行的貸款利率以人民銀行的基準(zhǔn)利率為中心可以有一定幅度的上下浮動。
③國外商業(yè)銀行貸款利率有浮動利率與固定利率兩種形式。浮動利率通常以某種國際金融市場的利率為基礎(chǔ)，加上一個(gè)固定的加成率構(gòu)成。固定利率則在貸款合同中約定。