備考2011年咨詢工程師考試，育路教育網(wǎng)小編特為大家整理了2011年咨詢工程師考試政策分析與評價考點，希望對大家有所幫助，取得一個好的成績！

    第五節(jié)　融資方案設計與優(yōu)化

    一、編制項目的資金籌措計劃方案：

    項目的資金籌措方案應當以分年投資計劃為基礎。應滿足項目投資使用的要求。一般應先安排使用資本金，后使用債務資金。

    完整的資金籌措方案由兩部分內(nèi)容構成：

    1、項目資本金及債務融資資金來源的構成；每一項目資金來源條件詳盡描述；

    2、與分年投資計劃表相結合，編制分年投資計劃與資金籌措表。

    （1）編制項目資金來源計劃表

    （2）資金來源可靠性分析：

    1）既有項目法人內(nèi)部融資的可靠性分析

    ①調查了解既有企業(yè)資產(chǎn)負債結構、現(xiàn)金流量狀況和盈利能力，分析企業(yè)的財務狀況，可能籌集到并用于擬建項目的現(xiàn)金數(shù)額及其可靠性；

    ②調查了解既有企業(yè)資產(chǎn)結構現(xiàn)狀及其與擬建項目的關聯(lián)性，分析企業(yè)可能用于擬建項目的非現(xiàn)金資產(chǎn)數(shù)額及其可靠性。

    2）項目資本金的可靠性分析

    ①既有法人融資方式的項目，應分析原有股東增資擴股和吸收新股東投資的數(shù)額及可靠性；

    ②新設法人融資方式的項目，應分析各投資者認繳的股本金數(shù)額及可靠性；

    ③采用上述兩種融資方式，如通過發(fā)行股票籌集資本金，應分析其獲得批準的可能性。

    3）項目債務資金的可靠性分析

    ①采用債務融資的項目，應分析其能否獲得國家有關主管部門的批準；

    ②采用銀行貸款的項目，應分析其能否取得銀行的貸款承諾；

    ③采用外國政府貸款或國際金融組織貸款的項目，應核實項目是否列入利用外資備選項目。