單證員執(zhí)業(yè)資格考試復(fù)習(xí)資料精華版（五十八）
來源：發(fā)布時間：2007-10-26 12:44:03
第七節(jié) 保險實(shí)務(wù)
一、保險單的種類
1、保險單
保險單(Insurance Policy)俗稱大保單，是一種獨(dú)立的保險證明，一旦貨物發(fā)生損壞或滅失，承保人和被保險人都要按照保險單上的條款（印刷在背后）和所投保的險別來分清職責(zé)、處理索賠。保險單背書后可以轉(zhuǎn)讓，CIF項下保險單上的被保險人也可以是進(jìn)口商。
2、保險憑證
保險憑證(Insurance Certificate)俗稱小保單，是一種簡單格式的保險單，背后空白。按國際保險市場慣例，大保單與小保單具有同等法律效力。
3、聯(lián)合保險憑證
聯(lián)合保險憑證(Combined Insurance Certificate)是保險單與商業(yè)發(fā)票聯(lián)合在一起的一種保險憑證，過去主要用于出口到東南亞且客戶是中資企業(yè)，現(xiàn)已不大看見。這種聯(lián)合保險憑證與大、小保險單效力相同，但不能背書轉(zhuǎn)讓。
4、預(yù)約保險單
預(yù)約保險單(Open Policy)大多在以FOB或CFR進(jìn)口時所用。預(yù)約保險單上事先載明保險貨物的名稱、金額、險別、起訖港口等必要條件，一經(jīng)貨物起運(yùn)，憑賣方裝船通知生效。從這點(diǎn)上也看出，CFR項下賣方發(fā)送裝船通知的重要性。
二、保險批單
保險批單(ENDORSEMENT)是專門用于修改保險單的一種修改書。當(dāng)被保險人投保后，由于種種原因需要補(bǔ)充或修改保險單的內(nèi)容，可向保險人提出修改申請，由保險人出具批單進(jìn)行修改。保險批單是保險單的組成部分。批單的內(nèi)容通常有：
1、更改被保險人名稱；
2、更改貨名；
3、更改貨物包裝或數(shù)量；
4、更改承保險別；
5、更改船名、加注轉(zhuǎn)船船名或內(nèi)陸目的地；
6、更改開航日期；
7、更改啟運(yùn)港或目的港；
8、更改賠款償付地點(diǎn)；
9、更改出單日期；
10、延長保險有效期等。
三、保險費(fèi)的計算
按照國際慣例， 保單金額是合同上的CIF金額的1.1倍，即加一成，并與合同幣制相同。因?yàn)楸尾辉O(shè)輔幣，如果加一成后金額出現(xiàn)小數(shù)，在一般情況下，保險公司采用“進(jìn)一法”，使保單金額保持整數(shù)。而保險費(fèi)則為保單金額乘以保險費(fèi)率。
例如：某合同CIF總金額為10000.00美元，按慣例加一成，保險費(fèi)率為2‰，則保險費(fèi)為：10000.00×1.1×2‰＝22.00(美元)。
第六章 進(jìn)出口貿(mào)易的準(zhǔn)備、磋商與合同的簽訂
第一節(jié) 交易磋商前的準(zhǔn)備工作
在進(jìn)出口交易的磋商前，外貿(mào)企業(yè)必須認(rèn)真做好交易前的各項準(zhǔn)備工作。準(zhǔn)備工作做得越充分和細(xì)致，在商訂合同過程也會越主動和順利。
一、出口交易磋商前的準(zhǔn)備工作
1、加強(qiáng)市場調(diào)研，選擇合適目標(biāo)市場
在出口交易磋商前，要加強(qiáng)對國外市場的調(diào)查研究，應(yīng)通過各種途徑廣泛了解供求情況、價格動態(tài)、各國有關(guān)的貿(mào)易政策法規(guī)、措施和習(xí)慣做法，以便從中選擇適當(dāng)?shù)哪繕?biāo)市場，并合理確定市場布局。
對國外市場調(diào)研主要有三個方面，即, 國別調(diào)研、市場調(diào)研和客戶調(diào)研。對出口企業(yè)來說，應(yīng)以后兩項為重點(diǎn)。市場調(diào)研是以具體出口商品為對象，了解哪些市場有銷售這種商品的可能性，及有關(guān)市場對該商品花色、品種、規(guī)格、質(zhì)量、包裝、裝潢等的需要和習(xí)慣愛好等等。在對市場調(diào)研的基礎(chǔ)上，根據(jù)國家的外貿(mào)方針政策和擴(kuò)大出口市場的需要和可能，適當(dāng)選擇和安排市場。原則上應(yīng)全盤考慮，合理布局，市場既不宜過分集中，也不宜過分分散，必須注意開拓新市場。
2、建立和發(fā)展客戶關(guān)系
客戶是我們交易的對象，在出口業(yè)務(wù)中，國外客戶主要包括各國的進(jìn)口商、大百貨公司、超市、連鎖店、廠商和經(jīng)紀(jì)商等各種類型的商人。在交易前，應(yīng)對客戶的資信情況進(jìn)行全面調(diào)查，分類排隊，選擇出成交可能性最大的合適客戶。
對客戶的資信調(diào)查主要包括其政治經(jīng)濟(jì)背景、支付能力、經(jīng)營范圍、經(jīng)營能力、經(jīng)營作風(fēng)等內(nèi)容。調(diào)研途徑可以通過國內(nèi)外銀行、商會、咨詢公司、我駐外商務(wù)機(jī)構(gòu)等渠道進(jìn)行。還可以通過實(shí)際業(yè)務(wù)的接觸和交往活動，諸如，通過舉辦交易會、展覽會、技術(shù)交流會、學(xué)術(shù)討論會等場所進(jìn)行了解。此外，在選拔客戶時，既要注意鞏固老客戶，也要物色新客戶，以便在廣闊的國際市場上，形成一個方泛的有基礎(chǔ)和活力的客戶網(wǎng)。
3、制定出口商品經(jīng)營方案
為了更有效地做好交易前的準(zhǔn)備工作，使對外洽談交易有所依據(jù)，一般在預(yù)先制定進(jìn)出口商品經(jīng)營方案。出口商品經(jīng)營方案內(nèi)容因商品不同而不一，大致包括以下幾個方面：
(1). 貨源情況，主要包括實(shí)際生產(chǎn)能力、可供出口的數(shù)量，以及出口商品的品質(zhì)、規(guī)格和包裝等情況；
(2). 國外市場情況，主要是指國外市場需求和價格變動趨勢；
(3). 出口經(jīng)營情況，諸如出口成本、創(chuàng)匯率、盈虧率的等情況，并提出經(jīng)營的具體意見和安排；
(4). 推銷計劃和措施，即按照國別或地區(qū)，按品種、數(shù)量或金額列明推銷的計劃進(jìn)度，以及按推銷計劃采取的措施，諸如，對客戶的了解、貿(mào)易方式、收匯方式的運(yùn)用，對傭金和折扣的掌握等。
4、辦理商標(biāo)注冊
國際貿(mào)易中的大多數(shù)商品都是有牌子和商標(biāo)的，按照許多國家的有關(guān)法律規(guī)定，商標(biāo)和牌子必須在該國合法注冊，才能得到國家法律的承認(rèn)和保護(hù)。
過去我國企業(yè)對商標(biāo)法在國外注冊的工作不夠重視，有的商標(biāo)在國外市場被他人搶先注冊或假冒，從而使我方蒙受巨大經(jīng)濟(jì)損失。我出口商品商標(biāo)如何在國外市場辦理注冊呢？一般是先在國內(nèi)注冊，以取得國內(nèi)法律的保護(hù)。然后，再委托中國國際貿(mào)易促進(jìn)委員會或進(jìn)出口商會商標(biāo)處或國外友好團(tuán)體、客戶代向國外辦理注冊。外國人在我國申請商標(biāo)注冊，按規(guī)定應(yīng)委托法定代理人中國貿(mào)促會代辦。
此外，出口交易前的準(zhǔn)備工作還包括出口成本核算和對出口撒謊能夠品的廣告宣傳等。
二、進(jìn)口交易磋商前的準(zhǔn)備工作
1、落實(shí)進(jìn)口許可證和外匯
目前，我國仍實(shí)行進(jìn)出口許可證管理制度和外匯管理制度，故在進(jìn)口交易磋商之前，應(yīng)先辦理一系列申報審核手續(xù)，有些商品需要先向主管部門領(lǐng)取準(zhǔn)許進(jìn)口的批文之后，才能向?qū)ν饨?jīng)貿(mào)部門申領(lǐng)進(jìn)口許可證。
2、審核進(jìn)口訂貨單
按照現(xiàn)行辦法，在辦妥許可證件和落實(shí)了用匯來源后，用貨部門應(yīng)填進(jìn)口訂貨單，作為企業(yè)對外訂立合同和辦理有關(guān)工作的依據(jù)。進(jìn)口訂貨單包括商品名稱、要求到貨時間、目的港和目的地等內(nèi)容。
企業(yè)辦理進(jìn)口的業(yè)務(wù)部門收到訂貨單后，應(yīng)根據(jù)平時積累的資料和當(dāng)時的市場情況，對訂貨卡的各項內(nèi)容進(jìn)行必要的審核,必要時對商品品牌、規(guī)格、進(jìn)口國別提出修改建議，經(jīng)用貨部門同意后進(jìn)行修改。
3、研究制訂進(jìn)口商品經(jīng)營方案
對于大宗進(jìn)口交易應(yīng)認(rèn)真制定書面進(jìn)口商品經(jīng)營方案，作為采購商品和安排進(jìn)口業(yè)務(wù)的依據(jù)。其主要內(nèi)容大致包括以下幾個方面：
(1). 數(shù)量的掌握。根據(jù)國內(nèi)需要的輕重緩急和國外市場的具體情況，適當(dāng)安排訂貨數(shù)量和進(jìn)度，在保證滿足國內(nèi)需要的情況下，爭取在有利的時機(jī)成交，既要防止前松后緊，又要避免過分集中；
(2). 采購市場的安排。根據(jù)國別（地區(qū)）政策和國外市場條件，合理安排進(jìn)口國別（地區(qū)），在選擇對我方有利的市場的同時，又要避免市場過分集中；
(3). 交易對象的選擇。應(yīng)選擇資信好、經(jīng)營能力強(qiáng)，并對我們友好的客戶作為成交對象。為了減少中間環(huán)節(jié)和節(jié)約外匯，一般應(yīng)向廠家直接訂購。在直接采購有困難的情況下，可通過中間商代購；
(4). 價格的掌握。根據(jù)國際市場的價格，并結(jié)合采購意圖，擬訂出價格掌握的幅度，以作為洽談的依據(jù)。在價格的掌握上，既要防止價格偏高造成經(jīng)濟(jì)損失，又要避免價格偏低，而完不成采購任務(wù)；
(5). 貿(mào)易方式的運(yùn)用。在經(jīng)營方案中，應(yīng)根據(jù)采購的數(shù)量、品種、貿(mào)易習(xí)慣做法等因素，對貿(mào)易方式的采用提出原則性的意見；
(6). 交易條件的掌握。交易條件應(yīng)根據(jù)商品的品種、特點(diǎn)、進(jìn)口地區(qū)、成交對象和經(jīng)營意圖，在平等互利的基礎(chǔ)上酌情確定和靈活掌握。
第二節(jié)、交易磋商的形式、內(nèi)容和程序
一、交易磋商的形式和內(nèi)容
交易磋商現(xiàn)在形式上有口頭和書面兩種。
口頭交易磋商主要是指在談判桌上面對面的商談，如參加各種交易會、洽談會以及貿(mào)易小組出訪，邀請客戶來華洽談等。此外，還包括雙方通過國際長途電話等形式進(jìn)行的交易磋商。口頭洽談交易有利于及時了解交易對方的態(tài)度和誠意，尤其是適合于談判內(nèi)容復(fù)雜、涉及問題較多的交易。
書面交易磋商主要是指通過信件、傳真、電郵、網(wǎng)上交易等通訊來洽談交易。隨著現(xiàn)代通訊技術(shù)的發(fā)展，書面洽談也越來越簡便易行，且其費(fèi)用比較低廉，故在日常業(yè)務(wù)中通常采用的做法。
交易磋商的內(nèi)容，涉及擬簽訂的買賣合同的各項要款，包括品名品質(zhì)、數(shù)量、包裝、價格、裝運(yùn)、保險、支付以及商檢、索賠、仲裁和不可抗力等因素。其中品名品質(zhì)、數(shù)量、包裝、價格、裝運(yùn)和支付這六項交易條件，被認(rèn)為是交易的主要條件，是每筆交易中必須逐條談妥的。而其他條件，如商檢、索賠、仲裁和不可抗力等，往往印成一張書面文件或者印在本企業(yè)合同的背面，作為一般交易條件，事先送對方，經(jīng)過雙方協(xié)商同意后，即成為今后雙方進(jìn)行交易的共同基礎(chǔ)，而不需要每次都重復(fù)商洽。一般交易條件協(xié)議對縮短交易洽談時間，減少費(fèi)用開支等均有益處，因此，在國際貿(mào)易中廣泛采用。
二、交易磋商的一般程序
交易磋商的程序一般包括四個環(huán)節(jié)，即詢盤、發(fā)盤、還盤和接受。其中，發(fā)盤和接受是達(dá)成一筆交易所不可缺少的兩個基本環(huán)節(jié)。
1、詢盤
詢盤(Inquiry)又稱詢價，它是指交易的一方為了購買或銷售貨物，向?qū)Ψ教岢鲇嘘P(guān)交易條件的詢問。詢問可以由買方發(fā)出，也可以由賣方發(fā)出。詢盤的內(nèi)容可以只詢問價格，也可以詢問多項的交易條件，要求對方發(fā)盤。詢盤只是詢盤人與被詢盤人之間的一般性的商務(wù)聯(lián)系，只起到邀請對方發(fā)盤的作用，對雙方都沒有法律上的約束力。但詢盤通常是交易的起點(diǎn)，因此，被詢盤人必須十分重視并及時地作出回應(yīng)。
詢盤的形式有口頭和書面兩種。
2、發(fā)盤
發(fā)盤(Offer，quotation) 也叫報盤，報價，發(fā)價，遞盤，出價，是指買賣雙方中的一方（發(fā)盤人）向?qū)Ψ剑ㄊ鼙P人）提出各項交易條件，并愿按照這些條件與對方達(dá)成交易、訂立合同的一種肯定的表示。發(fā)盤大多是賣方提出的。若買方提出，則叫“遞盤(Bid)”。
發(fā)盤既是商業(yè)行為，也是法律行為，在合同法中稱之為“要約”。一項發(fā)盤一經(jīng)發(fā)出，對發(fā)盤人就立即產(chǎn)生法律上的約束力，在發(fā)盤的有效期內(nèi)，發(fā)盤人不得任意撤銷或修改內(nèi)容。
發(fā)盤的形式：口頭或書面的均可。
(1). 發(fā)盤的構(gòu)成條件
構(gòu)成一項發(fā)盤應(yīng)具備四個條件：Ⅰ、發(fā)盤要有特定的受盤人；Ⅱ、發(fā)盤內(nèi)容要十分確定；Ⅲ、表明發(fā)盤人受其約束；Ⅳ、送達(dá)到受盤人。
(2). 發(fā)盤的生效和撤回
發(fā)盤中通常有明確的有效期（或是一個最遲接受的期限，或是一段接受的時間），并在送達(dá)受盤人時生效，因此，發(fā)盤在到達(dá)受盤人之前對發(fā)盤人沒有約束力，發(fā)盤人也可以將其撤回�？梢�，撤回發(fā)盤實(shí)質(zhì)上是阻止發(fā)盤生效。
(3). 發(fā)盤的撤銷
發(fā)盤的撤銷是發(fā)盤送達(dá)受盤人后，發(fā)盤人取消發(fā)盤，解除效力的行為。但是下列情況下發(fā)盤不得撤銷：Ⅰ、發(fā)盤中寫明了發(fā)盤的有效期或以其它方式表明發(fā)盤是不可撤銷的；Ⅱ、受盤人有理由相信該發(fā)盤是不可撤銷的，并已對本著對該發(fā)盤的信賴采取了行動。
(4). 發(fā)盤的失效
在下列情況下發(fā)盤失效：Ⅰ、受盤人還盤；Ⅱ、發(fā)盤人撤銷發(fā)盤；Ⅲ、發(fā)盤過了有效期；Ⅳ、不可抗力事件發(fā)生；Ⅴ、在發(fā)盤被接受前，當(dāng)事人喪失行為能力或死亡或法人破產(chǎn)等。
3、還盤
還盤(Counter offer)又叫還價，它是指受盤人不同意或不完全同意發(fā)盤人在發(fā)盤中提出的條件，為與發(fā)盤人協(xié)商而提出修改或變更的表示。還盤可以針對商品的價格條件，也可以針對品質(zhì)，數(shù)量，交貨時間，交貨地點(diǎn)，付款方式等交易條件。