2013年國(guó)際貨運(yùn)代理考試案例分析：國(guó)際貿(mào)易中提單詐騙案及防范
來源：考試大發(fā)布時(shí)間：2013-01-09
提單未到，騙取開證行提貨擔(dān)保的詐騙
在國(guó)際貿(mào)易中銀行出具提貨擔(dān)保給客戶提貨是常有的事，尤其是在近洋貿(mào)易中更為常見，因?yàn)樨浳锍３Ｏ扔谔釂蔚诌_(dá)目的地。銀行通常要保證對(duì)船公司賠償因沒有提單而提貨所產(chǎn)生的一切損失及費(fèi)用。在客戶信用不好時(shí)就可能發(fā)生冒領(lǐng)貨物的情況，那么出擔(dān)保的銀行成可能遭受很大的損失。以下案例成是很好的一個(gè)佐證。
1990年，香港某銀行根據(jù)其客戶克尼有限公司的指示開立一張金額為20000美元的信用證。貨物是從日本海運(yùn)到香港的一批手表，允許分運(yùn)。由于日本到香港的航程很短，在第一批貨物的單據(jù)到開證行之前，申請(qǐng)人要求開證行出具提取這第一批貨物的提貨擔(dān)保，并附上相應(yīng)的金額為10000美元的賠款保證，申請(qǐng)人在開證行有30000美元的信用額度，所以該行經(jīng)辦合簽了一張給船公司的提貨擔(dān)保，允許申請(qǐng)人捉貨。一星期后，第一批貨物的單據(jù)尚未收到，申請(qǐng)人又要求出具提取價(jià)值為10000美元的第二批貨物的提貨擔(dān)保。由于近洋貿(mào)易中，郵寄單據(jù)往往需要一星期以后才能到達(dá)開證行，再則申情人的信用額度也未突破，因此開證行開出了第二個(gè)提貨擔(dān)保。幾天后，開證行獲悉它的客戶尼克有限公司倒閉了，它的董事們都不知去向。之后開證行成收到了第二批單據(jù)，但金額是20000美金，且然信用證下只能有這一批貨物，根本沒有第二批。一個(gè)月以后，憑開證行擔(dān)保而提走二批貨物的船公司，聲稱開證行侵占了價(jià)值為20000美元的寶石手表的第二批貨物。原來該客戶少報(bào)了第一批貨物的金額，再冒領(lǐng)了不是它的第二批貨貨物。
這一類圍繞提騙取擔(dān)保的詐騙案件之所以能夠得手的主要原因在于，
（1）在未收到單據(jù)而出具提貨擔(dān)保時(shí)，銀行不可能象在收到單據(jù)后出擔(dān)保那樣知道貨物的詳細(xì)情況，諸如貨物的件數(shù)、嘜頭以及提單的編號(hào)等重要內(nèi)容銀行往往不是十分清楚，銀行所知道的只是大概的貨價(jià)和籠統(tǒng)的貨名。
（2）行騙的進(jìn)口商有一定金額的賠償擔(dān)�；蛐磐惺論�(jù)，這樣就容易給出具擔(dān)保的開證行造成一個(gè)所借單據(jù)金額未突破賠償擔(dān)保金額的假象。
（3）行騙者往往還利用相同的貨名以蒙弊船方，從而提走別人的貨物。
防范這類詐騙有效措施有：
（1）開證行在開證時(shí)就在信用證中明確規(guī)定貨物的嘜頭，在提貨擔(dān)保上打出貨物嘜頭，并應(yīng)加信用證號(hào)碼。這樣開證申請(qǐng)人就只能提取信用證中所規(guī)定的貨物，出擔(dān)保的開證行成不會(huì)有很大的風(fēng)險(xiǎn)了。
（2）開證行還可以通過議付行獲得貨物的詳情資料，了解單據(jù)是否已被議付，是否真的有這筆貨物，以進(jìn)免受騙。
（3）開證行還可以要求進(jìn)口商在他的賠償擔(dān)保或信托收據(jù)中說明承擔(dān)無(wú)限責(zé)任，而不是象上述案例中只有一萬(wàn)美元；并且還可要求他提供擔(dān)保抵押品，或由信譽(yù)良好的第三人提供無(wú)限責(zé)任擔(dān)保。
