2012年單證員考試:直接信用證和議付信用證
來源：中大網(wǎng)校發(fā)布時間：2012-12-10 09:01:01
以保證函形式供作履約保證書，一般情形下，扣留及控存屑約保證金，在實務上會遇到什么困難？
在國際貿易中，除信用證外，銀行為進出口雙方開立的保證文件，還有許多種。如銀行履約擔保或銀行付款保證書。一般地。信用證是開證行向出口人承擔首先付款的責任。而付款保證書，只是在商業(yè)信用發(fā)生問題，進口人無力清償貨款時，銀行才代為付款。以保證函來作為履約保證，其效果要比使用信用證差。在實務中，開出保證函的銀行，是負第二性付款責任的。在保證受益人要求保證行代被保證人付款或履約情況下，保證人一般會先審核買賣雙方合同履行情況，如發(fā)現(xiàn)違約者為保證受益人，則拒絕代被保證人付款或履約。但一旦保證受益人反抗，則會引起爭執(zhí)。如果開證方發(fā)現(xiàn)違約 責任方是被保證人，可能答應保證受益人的要求代被保證人付款或履約，但一旦被保證人反抗，也會發(fā)生糾紛。這樣，在保證人和被保證人及保證受益人三方之間易產生爭執(zhí)和糾紛。而且，通常情況下，保證方總是站在被保證方立場上，作出有利于被保證方的行為，所以在實務上以履約保證函供作履 約保證書時，扣留或控存保證金有時會遇到困難，甚至往往會拖延數(shù)日而無結果。
經國外的外匯銀行開來擔保信用證作保證時，本國銀行對此種信用證應注意哪些事項？如果信用證條件為某年某月某日起至某年某月某日，一廠商在一定金額限度內向銀行借款來償付時，可開出匯票檢附（Cerdificate）向 開證行請求賠償，則銀行可否允許此種借款隨還隨借，循環(huán)借款？或須再向開證銀行將原 L/C 修改加上準許循環(huán)借貸的條件？有何理由？
對于國外銀行開來作為貸款銀行放款保證用的擔保信用證，貸款銀行應從以下幾個方面考慮：①是否是不可撤銷信用證，一般不接受可撤銷或未注明“不可撤銷”字樣的擔保信用證。②應載明“除有特殊約定外，本信用證適于《跟單信用證統(tǒng)一慣例》”。③擔保信用證的國外開證銀行的資信情況，一般認為第一流的銀行開出擔保信用證方安全可靠。④規(guī)定以我方為準的有效期或到期日。如果接受以開證行所在地為準的信用證有效期或到期日，會給貸款銀行安全及時收款帶來一些風險。⑤匯票檢付（Certificate）由誰出具問題，以由受益人即貸款銀行出具最為穩(wěn)妥。⑥貸款利率。
如果擔保信用證只規(guī)定了有效期限，如果借款方隨還隨借，就構成了循環(huán)借貸。借款銀行如果不予借款，借款方可開出匯票、檢附（Certificate） 向開證銀行請求賠償。為避免如此事情發(fā)生，開證銀行最好在擔保信用證上注明“可以循環(huán)使用”。
什么是直接信用證（straight Credit）和議付信用證（Ne-gotiation Credit）？在美國所謂的議付信用證和英國所謂議付信用證是否同一含義？
直接信用證，實際上是一種限制議付的信用證，又稱為特別信用證。在這個信用證內通常載明限定向某銀行議付的文句，即受益人只憑信用證及有關的匯票和單據(jù)向指定的銀行辦理議付。這家指定議付的銀行，是指這張信甲證的通知行。議付信用證，它實際上是一種非限制議付的信用證，因此又稱為一般信用證或公開信用證。在這種證內沒有限制向指定銀行議付的文句，這是美國的習慣用法及解釋。在英國，按其習慣，凡澳洲向英國購貨時，過去通常由澳洲銀行向英國出口商開發(fā)委托購買書。為此，英國人常將澳洲開發(fā)的委托購買證又稱為 Negotiation Credit.從這個解釋來看，它同美國所謂的 Negotiation Credit 是完全不相同的。
私下轉讓的可轉讓信用證（Transferable L/C）效力如何？接到這種信用證應注意哪些問題？
信用證轉讓方式以轉讓是匯票否經過銀行分為私下轉讓和經由銀行轉讓。私人轉讓是以由原受益人開具一“權利轉讓書”，連同信用證文付給第二受益人即可，并不經銀行辦理，然后由第二受益人自己辦理押匯。對于第二受益人來說，如信用證是偽造或信用證內容有誤，同時不通過銀行，銀行對此無以知曉也無從通知，第二受益人要擔當較大風險。實務上，只要信用證上明示有“可轉讓”時，就可由原受益人締制信用證轉讓書，連同信用證單據(jù)交受讓人，一并提示銀行。就可憑此辦理出口押匯，受讓人在接到這種私人轉讓信用證時，要仔細審查，其審查內容與普通信用證一樣。除非受讓人相信轉讓人，對這種信用證要格外小心。
有些銀行開出的信用證匯票有規(guī)定：“draw without re-course on the drawee”，請問上列無追索權（without recourse）是對出口商、進口商還 是對開證銀行無追索權？
“draw without recourse on the drawee”意為以某某人為付款人，匯票一經付款不應追索。在信用證業(yè)務中，開出匯票的是出口商，而且事實上也就是出口商為了保證自己不至于遭受追索而規(guī)定此項條款。